Comment élaborer le plan financier d'une auto-entreprise ?

Vous voulez créer votre auto-entreprise ?

Dans la réussite de votre nouveau projet, le prévisionnel financier (aussi appelé plan financier) de votre activité d'auto-entrepreneur sera, sans surprise, un élément clé.

Ce document offre la possibilité, à titre d'exemple, de synthétiser tous les besoins financiers concernant la création d'une auto-entreprise mais aussi de mieux anticiper sa future rentabilité.

Toutefois, sachez que faire un plan financier, sans aide, restera un projet complexe et délicat.

Dans l'article qui suit, nous vous donnons des astuces afin de construire et réussir le plan financier de votre auto-entreprise.

Également, notez que notre équipe a passé du temps pour concevoir un prévisionnel financier correspondant au fonctionnement d'une auto-entreprise, dans lequel vous devez juste changer les différentes hypothèses (déjà renseignées, en fonction du secteur).

Il s'agit là d'un outil efficace afin d'obtenir un plan financier sérieux pour son auto-entreprise, sans obligation de procéder à des calculs financiers et comptables.

De plus, sachez que ce fichier contient la totalité des investissements pour la création d'une auto-entreprise, tous les ratios, des estimations de chiffre d'affaires réalistes mais également plein d'autres informations qui vous permettront d'éviter de nombreuses erreurs.

Quels tableaux doivent être inclus dans le prévisionnel financier d'une auto-entreprise ?

La totalité des tableaux financiers explicités dans ces lignes font, bien sûr, partie du prévisionnel financier élaboré pour une auto-entreprise.

Le budget prévisionnel d'une auto-entreprise

Le budget prévisionnel (aussi appelé "budget de trésorerie") est, en termes simples, le tableau qui permettra d'estimer la trésorerie (et ses mouvements) de votre auto-entreprise.

Dans le cadre d'un budget de trésorerie prévisionnel, on parle des "encaissements" et "décaissements" de votre activité d'auto-entrepreneur.

Les "encaissements" se réfèrent à l'argent qui "rentre" dans votre caisse quand vous vendez vos prestations et services.

Les "décaissements" font référence aux sommes "décaissées" quand vous payez vos charges (à titre d'exemple : les frais bancaires de votre auto-entreprise, le montant nécessaire à la gestion d'un site vitrine ou encore les cotisations pour les assurances de votre auto-entreprise).

Le compte de résultat prévisionnel d'une auto-entreprise

Le compte de résultat prévisionnel est le tableau qui permettra d'analyser les ratios de performance (produits opérationnels, charges externes, amortissements, etc.) de son auto-entreprise.

Le compte de résultat prévisionnel synthétise le chiffre d'affaires qui sera produit sur un exercice, auquel il soustrait les charges de votre auto-entreprise lors de le même exercice.

Le résultat de cette soustraction va dévoiler le bénéfice économique ou la perte produit(e) par votre activité d'auto-entrepreneur à la fin de la période.

Le bilan prévisionnel d'une auto-entreprise

Le bilan prévisionnel est, lui, le tableau financier permettant d'étudier l'ensemble des choses que votre activité d'auto-entrepreneur possèdera (l'“actif”) et tout ce qu'elle devra (le "passif").

Le bilan prévisionnel de votre auto-entreprise est et doit être "équilibré", son actif doit représenter la même valeur que le passif.

Des exemples d'actif pour votre auto-entreprise sont : vos créances de TVA, votre matériel informatique ou encore les créances de ceux qui viendront solliciter vos prestations et services .

Des exemples de passif pour votre auto-entreprise sont : les crédits, les apports en compte courant ou encore les apports en capital.

Le plan de financement d'une auto-entreprise

Le plan de financement prévisionnel est, pour sa part, le tableau qui permet de savoir de quelles façons votre auto-entreprise va financer ses besoins.

Dans le contexte d'un plan de financement, on s'intéresse aux besoins et ressources. Les besoins représentent les différents éléments qui vous aident à créer votre auto-entreprise. Les ressources représentent la totalité des moyens qu'on va mettre en oeuvre afin de couvrir ces mêmes besoins.

À savoir : si votre auto-entreprise regroupe plus de "ressources" que de "besoins", alors on pourra observer un excédent dans la trésorerie.

Les autres éléments du prévisionnel d'une auto-entreprise

Vous vous en doutez, il faut également mener une étude du seuil de rentabilité de votre auto-entreprise. Une telle démarche aide à prévoir combien de prestations et services vous devrez vendre pour être viable financièrement.

Cette étape du plan financier délivre également des indications quant aux futurs bénéfices que vous pouvez, en théorie, générer avec votre auto-entreprise.

Il y a également une étude des Soldes Intermédiaires de Gestion. Ces variables sont utiles en vue de comprendre le résultat de votre activité d'auto-entrepreneur en le détaillant en différents ratios financiers, comme la marge observée ou également la valeur ajoutée.

Vous devrez, aussi, inclure un détail du BFR (le Besoin en Fonds de Roulement) de votre auto-entreprise.

Finalement, comme nous l'avons fait, n'oubliez pas de concevoir plusieurs graphiques au sein du prévisionnel financier de votre auto-entreprise.

En effet, votre prévisionnel financier de votre auto-entreprise va présenter beaucoup d'indicateurs, de tableaux et de ratios comptables et financiers. Ce sont notamment ces derniers qui vont permettre à un potentiel investisseur ou à une banque de réellement identifier le potentiel de votre projet.

Toutefois, une grande partie des professionnels n'est pas vraiment confortable avec la lecture des variables et indicateurs comptables.

Le cas échéant, intégrer plusieurs graphiques à l'intérieur du prévisionnel financier de votre activité d'auto-entrepreneur va faciliter la compréhension.

Ces derniers seront là pour mettre en lumière certains ratios financiers tout en rendant le business plan de votre auto-entreprise plus complet.