L'estimation de sa trésorerie en 3 étapes (faciles)

L'estimation de sa trésorerie est un aspect essentiel de la gestion financière. C'est un outil qui permet aux entreprises de prédire l'avenir financier et d'identifier les flux de trésorerie nécessaires pour couvrir leurs dépenses.

Cette pratique est particulièrement importante pour les petites entreprises qui ne disposent pas des mêmes ressources et libertés que les grandes entreprises.

Dans cet article, nous verrons comment les petites entreprises peuvent facilement estimer leur trésorerie en 3 étapes simples.

Étape 1 : agréger toutes ses hypothèses de revenu

Les estimations de revenu doivent inclure des estimations du nombre de clients et du panier moyen de dépense par client.

Pour obtenir des estimations de sa future trésorerie, il est essentiel de faire des hypothèses conservatrices et réalistes.

Cette tâche est difficile car il y a beaucoup d'incertitudes. Le but n'est pas d'être parfaitement "exact" mais de s'approcher au plus proche de la réalité.

Dans nos modèles financiers que nous avons préparés pour vous, vous serez guidé : les hypothèses de revenu sont déjà pré-renseignées et la façon dont elles sont modélisées correspond à l’activité en question (Salle de Sport, eCommerce, Startup, etc.).

Également, un système de vérification vous permet de vous assurer que vos prévisions de revenu sont pertinentes et correctes.

Une fois que vous avez confiance en vos hypothèses de revenu, on peut passer aux dépenses.

Étape 2 : rassembler toutes ses hypothèses de coûts

Les coûts prévus doivent être envisagés aussi précisément que possible, en tenant compte des coûts variables et fixes, des coûts directs et indirects, des coûts fixes et des coûts variables, ainsi que des coûts à court, moyen et long terme.

Il ne faut oublier aucun coût futur pour l'entreprise, qu'il s'agisse de coûts de personnel, de matières premières, de logistique, de marketing, etc.

Dans nos modèles financiers, tout est déjà là : ainsi, vous êtes certain(e) de ne rien oublier. Une fois les hypothèses remplies, le budget de trésorerie prévisionnel (et les autres tableaux du modèle financier) se calcule automatiquement.

Bien entendu, on peut changer les hypothèses autant qu’on veut !

Étape 3 : interpréter le budget de trésorerie obtenu

Bravo, vous avez obtenu un budget prévisionnel complet rapidement et facilement.

Maintenant, on passe à sa lecture. Voici plusieurs éléments à considérer.

Une balance de trésorerie positive pour une période donnée signifie que des fonds sont disponibles dans les comptes de l'entreprise. La somme totale de ces fonds est la même que le montant de la balance de trésorerie.

Une balance de trésorerie négative pour une période donnée signifie qu'il n'y a plus d'argent dans les comptes de l'entreprise.

Cela signifie qu'il y a un “ trou”, à hauteur du montant de la balance de trésorerie. Bien que cela soit théoriquement impossible, cela peut se produire à certaines périodes, notamment lors des premiers mois d'exploitation où de l'argent est dépensé pour des investissements sans que le chiffre d'affaires ne soit encore perçu.