Mesurer la viabilité financière de son projet : 5 critères

La viabilité financière est un concept clé pour tout entrepreneur qui souhaite démarrer un nouveau projet.

Cependant, il est souvent vu comme quelque chose de complexe et difficile à comprendre. Pourtant, la viabilité financière peut être mesurée en utilisant différents critères financiers simples.

Dans cet article, nous allons expliquer 5 critères clés pour mesurer la viabilité financière de son projet.

En comprenant ces critères, vous serez en mesure d'évaluer la viabilité financière de votre entreprise et de prendre des décisions informées pour son avenir.

Critère 1 : le cash-flow

Le cash-flow est un indicateur clé de la viabilité financière. Il mesure la capacité de l'entreprise à générer des entrées d'argent et à payer ses dépenses.

Un cash-flow positif signifie que l'entreprise a suffisamment d'argent pour couvrir ses dépenses, tandis qu'un cash-flow négatif peut suggérer des problèmes financiers à venir.

Pour mesurer le cash-flow, il suffit de soustraire les dépenses de l'entreprise de ses entrées d'argent, dans le budget de trésorerie.

Critère 2 : la rentabilité

La rentabilité mesure le pourcentage de profit que l'entreprise génère par rapport à ses investissements.

C'est un indicateur important pour évaluer la viabilité financière de l'entreprise car il indique la capacité de l'entreprise à générer des profits à long terme.
Une entreprise avec une rentabilité élevée est considérée comme rentable, ce qui signifie qu'elle génère suffisamment de bénéfices pour couvrir ses coûts et ses dépenses.

Une entreprise avec une rentabilité faible peut être en difficulté financière et peut avoir besoin de réduire ses coûts ou d'augmenter ses entrées d'argent pour améliorer sa rentabilité.

Pour lire et interpréter la rentabilité d'une entreprise à partir du compte de résultat, vous devez suivre les étapes suivantes :
- identifiez les entrées d'argent : les ventes, les revenus d'investissements, les subventions et les prêts.
- identifiez les dépenses : les coûts de production, les frais généraux, les dépenses d'investissement et les intérêts sur la dette.
- calculez le bénéfice brut : le montant d'argent qu'une entreprise gagne avant de déduire les frais généraux et les autres dépenses.
- calculez le bénéfice net : il est obtenu en déduisant les frais généraux et les autres dépenses du bénéfice brut
- calculez la rentabilité : vous devez diviser le bénéfice net par le chiffre d'affaires total.

Cela vous donnera un pourcentage représentant la rentabilité de l'entreprise.

Critère 3 : le ratio d'endettement

Le ratio d'endettement mesure la proportion d'argent que l'entreprise doit emprunter pour financer ses activités.

Un ratio d'endettement élevé peut indiquer que l'entreprise est sous pression financière, tandis qu'un ratio d'endettement faible peut suggérer une solvabilité financière solide.

Pour mesurer le ratio d'endettement, il suffit de diviser la dette totale de l'entreprise par son actif total.

Supposons que votre entreprise ait une dette totale de 50 000 euros et un actif total de 200 000 euros. Pour calculer le ratio d'endettement, nous diviseront la dette totale par l'actif total :

Ratio d'endettement = Dette totale / Actif total
Ratio d'endettement = 50 000 euros / 200 000 euros
Ratio d'endettement = 0,25

Le ratio d'endettement de votre entreprise est de 0,25, ce qui signifie que pour chaque euro d'actif, vous avez 25 cents de dette.

Critère 4 : le taux de croissance

Le taux de croissance mesure la vitesse à laquelle l'entreprise est en train de se développer.

C'est un indicateur important pour évaluer la viabilité financière de l'entreprise, car une croissance rapide peut suggérer un avenir prometteur, tandis qu'une croissance lente peut indiquer des problèmes financiers à venir.

Pour mesurer le taux de croissance, il faut comparer les revenus de l'entreprise d'une année à l'autre.

Critère 5 : la marge brute

La marge brute est un indicateur important pour évaluer la viabilité financière de l'entreprise, car une marge brute élevée peut suggérer une rentabilité solide, tandis qu'une marge brute faible peut indiquer des difficultés financières.

Pour mesurer la marge brute, il suffit de diviser le bénéfice brut par le chiffre d'affaires total.

Supposons que votre entreprise ait un chiffre d'affaires total de 100 000 euros et que les coûts de production s'élèvent à 60 000 euros. Pour calculer la marge brute, nous soustrayons les coûts de production du chiffre d'affaires total :

Marge brute = Chiffre d'affaires total - Coûts de production
Marge brute = 100 000 euros - 60 000 euros
Marge brute = 40 000 euros

La marge brute de votre entreprise est de 40 000 euros, ce qui représente une marge brute de 40%.