Prévisionnel financier : 12 erreurs classiques (à éviter)

L'élaboration d'un prévisionnel financier est une étape clé pour toute entreprise, quelle que soit sa taille ou son secteur d'activité. Il s'agit d'un document qui permet de prévoir les revenus et les dépenses de l'entreprise sur une période donnée, en vue de déterminer sa viabilité financière et de prendre les décisions stratégiques adéquates.

Cependant, il est facile de commettre des erreurs lors de la rédaction d'un prévisionnel financier, qui peuvent avoir des conséquences graves sur la réussite de l'entreprise.

Dans cet article, nous allons vous présenter 12 erreurs classiques à éviter lors de l'élaboration d'un prévisionnel financier. Sachez aussi que si vous utilisez un de nos modèles financiers, vous n’en ferez probablement aucune.

Sous-estimer le temps nécessaire pour atteindre les objectifs de vente

Avec un peu trop d’optimisme, on peut assez facilement sous-estimer le temps nécessaire pour atteindre les objectifs de chiffre d’affaires lorsqu’on planche sur son plan financier, surtout si l'on n'a pas une bonne connaissance du marché et de la concurrence. Cela peut entraîner des erreurs de prévisions importantes et compromettre la viabilité financière de l'entreprise.

Par exemple, une boutique e-commerce qui sous-estime le temps nécessaire pour générer du trafic et donc atteindre ses objectifs de vente peut avoir du mal à couvrir ses coûts (serveurs, marketing, production des produits mis en vente, etc.) et à réaliser des bénéfices.

Cela peut être particulièrement problématique si l'entreprise a fait des investissements importants en vue de ces objectifs de vente et qu'elle ne parvient pas à les atteindre dans les délais prévus. Il est donc important de faire une évaluation réaliste du temps nécessaire pour atteindre les objectifs de vente et d'ajuster en conséquence les prévisions financières.

Oublier des dépenses de démarrage pour son projet.

Il est important de prendre en compte toutes les dépenses de démarrage dans le prévisionnel financier, car elles peuvent avoir un impact significatif sur la viabilité financière du projet.

Si certaines dépenses de démarrage sont oubliées, cela peut entraîner des erreurs de prévisions importantes et compromettre la réussite du projet.

Par exemple, un restaurant qui oublie de prévoir des dépenses de démarrage comme l'achat de matériel de cuisine ou la location de locaux peut avoir du mal à couvrir ces coûts et à réaliser des bénéfices.

Ne pas inclure de budget pour la publicité et la promotion

Un grand classique !

Il est important d'inclure un budget pour la publicité, le marketing et la communication dans le prévisionnel financier, car cela peut être crucial pour atteindre les objectifs de vente et de croissance de l'entreprise.

Si ces dépenses ne sont pas prises en compte, l'entreprise peut avoir du mal à se faire connaître et à atteindre sa cible de clients.

Se tromper dans la présentation du compte de résultat

Le compte de résultat prévisionnel doit suivre un certain formalisme pour être lisible et compréhensible par les différents acteurs de l'entreprise (actionnaires, banques, etc.).

Si le compte de résultat n'est pas présenté de manière adéquate, cela peut entraîner des erreurs de compréhension et une mauvaise interprétation des résultats de l'entreprise.

Par exemple, si les charges et les produits sont mal présentés, il peut être difficile de savoir si l'entreprise a réalisé des bénéfices ou des pertes.

Il est donc important de veiller à respecter le formalisme du compte de résultat pour garantir une bonne lisibilité et une bonne compréhension de la situation financière de l'entreprise.

Vous n’aurez pas à vous soucier de ce points avec nos prévisionnels financiers.

Sous-estimer les délais de paiement des clients.

Il est important de prendre en compte les délais de paiement des clients dans le prévisionnel financier, car cela peut avoir un impact significatif sur la trésorerie de l'entreprise.

Avec une sous-estimation de ce paramètre, l'entreprise peut se retrouver dans une situation de trésorerie difficile alors qu'elle doit attendre plus longtemps que prévu pour être payée.

Par exemple, un promoteur immobilier qui sous-estime les délais de paiement de ses clients peut avoir du mal à couvrir ses coûts et donc à lancer de nouveaux projets immobiliers.

Oublier le calcul des impôts

Si les impôts sont oubliés, cela peut entraîner des erreurs de prévisions importantes.

Par exemple, une entreprise qui oublie de calculer ses impôts peut se retrouver dans une situation difficile pour couvrir ces coûts supplémentaires et peut avoir du mal à réaliser des bénéfices. Il est donc important de prendre en compte les impôts dans le prévisionnel financier pour éviter ce genre de problèmes.

Avoir une balance de trésorerie négative

Une balance de trésorerie négative est une erreur grave lors de la préparation d'un prévisionnel financier. Elle indique que le budget de trésorerie est déficitaire et que le montant des sorties est supérieur au montant des entrées.

En d'autres termes, cela signifie que l'organisation est en train de dépenser plus d'argent qu'elle n'en gagne. Cette situation peut entraîner une baisse des réserves, une augmentation des dettes et une dégradation de la solvabilité de l'entreprise.

Lorsqu'une balance de trésorerie négative est présente dans un prévisionnel financier, cela signifie qu'il y a eu des erreurs de calculs, de formules et de compréhension des règles financières.

Ces erreurs peuvent être dues à une mauvaise estimation des dépenses et des revenus, à des montants inexacts ou à des dépenses non prévues.

Dans tous les cas, la présence d'une balance de trésorerie négative indique que des mesures correctives doivent être prises pour rétablir l'équilibre entre les entrées et les sorties.

Dans nos prévisionnels financiers, vous aurez un système automatique qui vous aidera à corriger le montant de votre balance de trésorerie.

Ne pas tenir compte des fluctuations saisonnières de l'activité.

Disclaimer : ce n’est pas le cas pour tous les types d’entreprise.

Il est important de tenir compte des variations saisonnières de l'activité lors de l'élaboration d'un prévisionnel financier, car elles peuvent avoir un impact significatif sur les résultats financiers de l'entreprise.

Par exemple, une entreprise de vente d’articles de jardinage pourrait connaître une augmentation de ses ventes au printemps, alors qu'une entreprise de location de ski pourrait connaître une hausse de ses revenus en hiver. Si ces fluctuations ne sont pas prises en compte dans le prévisionnel, elles peuvent entraîner des erreurs de prévisions importantes.

Sous-estimer les coûts fixes et variables

Il est facile de sous-estimer les coûts fixes et variables lors de l'élaboration d'un prévisionnel financier, en particulier si l'on n'a pas une bonne connaissance de l'ensemble des coûts de l'entreprise.

Cela peut entraîner des erreurs de prévisions importantes et donner lieu à un mauvais prévisionnel financier. Par exemple, un fast-food qui sous-estime ses coûts de nourriture et de personnel peut avoir du mal à couvrir ses frais et à réaliser des bénéfices.

Ne pas équilibrer son bilan prévisionnel

Un bilan ne peut pas ne pas être équilibré ! Non, ce n’est pas négociable.

Cela signifierait qu'il y a des erreurs de calculs ou de compréhension des règles comptables.

Le bilan prévisionnel est un document qui doit refléter la future situation financière de l'entreprise de manière précise et objective. Il doit être équilibré, c'est-à-dire que les actifs doivent être égaux aux passifs.

Dans nos prévisionnels financiers, aucun calcul ni formule à faire. Le bilan prévisionnel s’équilibre automatiquement lorsque vous modifiez les hypothèses.

Ne pas inclure de graphiques financiers

Les graphiques financiers sont une façon visuelle et intuitive de représenter les données, ce qui est utile pour communiquer des informations complexes et poursuivre des conversations sur des sujets financiers.

Par exemple, un graphique peut aider à visualiser la performance et la tendance des revenus, des dépenses et des bénéfices sur une période donnée. Des graphiques peuvent également aider à comprendre les flux de trésorerie, à trouver des solutions aux problèmes financiers et à identifier des opportunités pour améliorer la performance financière.

Enfin, les graphiques peuvent aider à communiquer des informations complexes à des parties extérieures, telles que les investisseurs, les banques et les organismes de réglementation.

Ne pas prendre en compte les modifications éventuelles au sein du personnel ou les départs

En effet, les changements au sein du personnel peuvent avoir un impact sur les coûts du personnel, qui sont souvent l'un des principaux postes de dépenses d'une entreprise.

Si des employés partent et sont remplacés par des employés moins expérimentés ou qui sont payés moins cher, cela peut entraîner une baisse des coûts du personnel.

En revanche, si des employés partent et sont remplacés par des employés plus expérimentés ou qui sont payés plus cher, cela peut entraîner une augmentation des coûts du personnel.

Il est donc important de prendre en compte ces éléments dans le prévisionnel financier pour éviter les erreurs de prévisions et garantir la fiabilité du document.