Acheter son équipement neuf, d'occasion ou en leasing : comparateur Excel gratuit, 3 exemples et calculateur de budget

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Télécharger le comparateur, ses 3 exemples et le calculateur de budget matériel

Tout est gratuit. Voici ce que vous téléchargez :

• Le comparateur neuf, occasion ou leasing (Excel) : coût total de chaque option sur votre durée d'utilisation, coût par an, argent à sortir au démarrage et option la moins chère.
• Trois exemples remplis (Excel) : un appareil de géométrie pour un garage automobile, un lave-linge de 18 kg pour une laverie automatique, un fourgon frigorifique pour un traiteur.
• Le calculateur du budget matériel (Excel) : liste des postes, neuf ou occasion, priorités, TVA à avancer, prêt nécessaire et amortissements.

Neuf, occasion ou leasing

Coût total de chaque option et argent à sortir au démarrage.

Excel

Business plans par secteur

Exemple : garage automobile

Appareil de géométrie 3D : neuf, occasion ou leasing.

Excel

Pack complet : garage automobile

Exemple : laverie automatique

Lave-linge professionnel de 18 kg : neuf, occasion ou leasing.

Excel

Pack complet : laverie automatique

Exemple : traiteur

Fourgon frigorifique de 12 m³ : neuf, occasion ou leasing.

Excel

Pack complet : traiteur

Pour chiffrer ensuite tout votre matériel de démarrage, ajoutez le calculateur du budget matériel, gratuit en Excel.

Budget matériel

Liste, neuf ou occasion, priorités, TVA, prêt et amortissements.

Excel

Business plans par secteur

Trois façons d'obtenir le même équipement

Un four, une machine, un véhicule : avant de signer un devis, vous avez le choix entre trois montages, qui ne coûtent pas la même chose et ne pèsent pas pareil sur votre trésorerie.

• L'achat neuf, payé comptant ou financé par un prêt bancaire. Vous êtes propriétaire dès le premier jour, le bien est garanti et se revend correctement. En contrepartie, il faut sortir tout le prix ou payer des intérêts.
• L'achat d'occasion, en général payé comptant. Le prix d'entrée est plus bas, mais l'entretien coûte plus cher, les pannes sont plus probables et la garantie a souvent disparu.
• Le leasing : crédit-bail pour le matériel, LOA (location avec option d'achat) pour les véhicules. Vous louez le bien, vous payez un premier loyer souvent majoré, puis des loyers, et vous pouvez l'acheter à la fin pour sa valeur résiduelle. La location longue durée (LLD), elle, n'a pas d'option d'achat.

Le piège : comparer le prix de l'occasion, la mensualité du crédit et le loyer du leasing. Ces trois nombres ne se comparent pas.

La méthode pas à pas

1. Fixez la durée d'utilisation : combien d'années comptez-vous garder ce bien ? C'est la période sur laquelle tout sera comparé.
2. Réunissez trois devis : un prix neuf avec les conditions du prêt proposées par votre banque, une offre d'occasion avec son état et sa garantie, une offre de leasing avec le premier loyer, les loyers, la durée, les frais de dossier et l'option d'achat.
3. Estimez l'entretien par an pour chaque option, et une provision pour pannes sur l'occasion.
4. Estimez la valeur de revente à la fin de la période. En leasing, elle ne compte que si vous levez l'option.
5. Additionnez tout et retirez la revente : vous obtenez le coût total de chaque option, puis le coût par an.
6. Regardez la ligne du démarrage : l'argent à sortir le premier jour. Si votre trésorerie est juste, c'est elle qui décide, même au prix d'un coût total plus élevé.

Le comparateur fait ces calculs : vous remplissez trois colonnes, il affiche le coût total, la mise de départ et l'option la moins chère.

Exemple : le fourgon frigorifique d'un traiteur

Un traiteur qui livre ses réceptions a besoin d'un fourgon frigorifique de 12 m³. Neuf, il coûte 40 000 € HT, financé sur cinq ans ; les intérêts représentent environ 5 291 €. D'occasion, il coûte 24 000 €, mais l'entretien et les pannes pèsent plus lourd chaque année. En LOA, il faut verser un premier loyer de 4 000 € et 400 € de frais, puis 690 € par mois ; le traiteur ne lève pas l'option et rend le véhicule au bout de cinq ans.

Sur cinq ans, la LOA coûte près de 14 000 € de plus que l'achat neuf à crédit, et l'occasion reste la moins chère. Mais l'occasion demande 24 000 € le premier jour, contre 4 400 € pour la LOA. Avec peu de fonds propres, la LOA peut se défendre, à condition de savoir ce qu'elle coûte.

Exemple : le lave-linge d'une laverie automatique

Ici, un lave-linge professionnel de 18 kg, gardé sept ans. Sur une période aussi longue, le neuf à crédit revient moins cher que l'occasion, parce que la machine d'occasion accumule entretien et pannes sept années de suite, pour une revente presque nulle.

Plus la durée d'utilisation est longue, plus le neuf a de chances de gagner. Le leasing, lui, se paie toujours : son intérêt tient à la mise de départ réduite.

Ce qui fait pencher la balance

• Le type de bien : une table inox ou une étagère s'achète sans risque d'occasion ; une machine électronique, un groupe froid ou un véhicule demandent une vérification sérieuse.
• La garantie et le service après-vente : une panne de quelques jours peut arrêter toute l'activité.
• Votre trésorerie : chaque euro sorti pour l'équipement manque pour le stock, les salaires ou les premiers mois difficiles.
• Le montant : un outillage de 500 € HT ou moins se passe directement en charges, sauf exceptions ; inutile de monter un financement pour lui.

Loyers et amortissements sont déductibles, mais pas au même rythme. La TVA à 20 % est avancée sur le prix d'achat puis récupérée si l'entreprise y est assujettie. Votre expert-comptable validera le traitement.

Les mots à connaître

Ce que regarde le banquier

Le banquier voudra comprendre pourquoi vous avez choisi ce montage. Un tableau qui compare les trois options, appuyé par des devis, répond à la question avant qu'il ne la pose.

• Le montage choisi est-il cohérent avec la durée de vie du bien et la durée du prêt ?
• Les loyers de leasing figurent-ils dans le prévisionnel, au même titre que les remboursements d'emprunt ?
• L'occasion est-elle justifiée par un devis, une facture et un état du matériel, et pas par une simple annonce ?
• Reste-t-il de la trésorerie une fois le matériel payé ?

Les erreurs qui font refuser un prêt de matériel

• Un budget matériel sans devis : des montants ronds, sans fournisseur, ne convainquent personne.
• Un prêt plus long que la vie du bien : vous rembourseriez encore une machine déjà remplacée.
• Des leasings oubliés : les loyers pèsent sur la capacité de remboursement autant qu'une mensualité.
• Tout financer, rien apporter : un dossier sans apport sur le matériel montre que le porteur ne prend aucun risque.
• Une trésorerie à zéro après les achats : le banquier sait que les premiers mois coûtent plus que prévu.

Où trouver les informations

• entreprendre.service-public.fr : financer ses investissements, prêt bancaire et crédit-bail.
• impots.gouv.fr et le BOFiP : déduction du petit matériel, amortissement et TVA récupérable.
• economie.gouv.fr : fiches pratiques sur le crédit-bail et le financement des entreprises.
• Bpifrance : garanties de prêts et financements de matériel pour les créateurs.
• La CCI et la CMA : accompagnement du dossier de financement, contacts de banques et de loueurs.
• Les fédérations professionnelles : durées de vie réelles du matériel de votre métier et réseaux d'occasion fiables.

Le comparateur tranche pour un équipement à la fois ; pour le prévisionnel sur trois ans et le business plan rédigé de votre métier, voyez nos business plans et prévisionnels rédigés par secteur.

Ce que nous voyons dans les business plans de nos clients

• Le leasing est choisi pour la mensualité, sans calcul du coût total. Le porteur de projet compare un loyer à une mensualité de crédit et retient le plus petit chiffre. Le premier loyer, les frais et l'option sont oubliés.
• L'occasion est chiffrée sans entretien ni pannes. Le prix d'achat bas apparaît dans le plan de financement, mais aucune ligne de réparation ne suit dans le prévisionnel. La première panne arrive avant le premier bilan.
• La valeur de revente est absente des calculs. Un équipement neuf garde une valeur à la fin de sa période d'utilisation. Sans elle, le neuf paraît plus cher qu'il ne l'est.
• La durée d'utilisation n'est jamais écrite. Or c'est elle qui fait gagner le neuf ou l'occasion. Selon qu'on garde le bien peu ou longtemps, le même devis mène à deux conclusions opposées.
• Le choix est fait une fois pour tout le matériel. Tout en leasing, ou tout d'occasion. Le meilleur montage se décide poste par poste : occasion pour le mobilier inox, neuf pour la machine qui tourne tous les jours.
• La mise de départ du leasing est sous-estimée. Le premier loyer majoré et les frais de dossier tombent à la signature. Ils manquent dans le plan de financement initial, alors qu'ils se paient avant même l'ouverture.

Questions fréquentes

Le leasing coûte-t-il toujours plus cher qu'un achat à crédit ?

Sur la durée d'utilisation, presque toujours : les loyers rémunèrent le loueur, et le premier loyer majoré et les frais de dossier s'ajoutent. Dans nos trois exemples, le leasing arrive en dernière position. Son avantage est ailleurs : une mise de départ faible, des loyers fixes et la possibilité de changer de matériel en fin de contrat. Il se justifie quand la trésorerie de démarrage est la vraie contrainte.

Une location longue durée convient-elle pour un équipement qu'on veut garder ?

Mal, car la LLD n'a pas d'option d'achat : à la fin du contrat, vous rendez le bien, quel que soit son état. Elle convient pour un équipement que vous comptez renouveler régulièrement, souvent avec l'entretien inclus dans le loyer. Si vous voulez garder le matériel au-delà du contrat, regardez plutôt le crédit-bail ou l'achat, et comparez leur coût total.

Comment comparer un loyer de leasing à une mensualité de crédit sans se tromper ?

Ne comparez jamais les deux montants mensuels. Ramenez chaque option à un coût total sur la même durée : pour le crédit, prix et intérêts ; pour le leasing, premier loyer, frais, tous les loyers et l'option d'achat si vous la levez. Ajoutez l'entretien de chaque côté et retirez la valeur de revente. Le comparateur fait ce calcul et affiche aussi le coût par an pour chaque solution.

Faut-il prévoir une provision pour pannes sur un équipement d'occasion ?

Oui. Une machine d'occasion n'a souvent plus de garantie, et ses pièces d'usure arrivent en fin de vie. Inscrivez chaque année une somme pour les réparations dans votre prévisionnel, en vous appuyant sur l'avis d'un technicien ou du revendeur. Sans elle, l'occasion paraît plus avantageuse qu'elle ne l'est, et la première panne vient puiser dans une trésorerie déjà serrée.

Un banquier accepte-t-il de financer du matériel d'occasion ?

Souvent, si le dossier est solide : facture d'un vendeur identifiable, description précise du bien, état vérifié, prix cohérent avec le marché. Le banquier regarde aussi la durée de vie restante, car le prêt ne doit pas courir plus longtemps que la machine. Un achat entre particuliers, sans facture ni garantie, est plus difficile à faire financer. Posez la question à votre conseiller dès le premier rendez-vous.

Que se passe-t-il si l'on arrête un leasing de matériel avant la fin ?

En principe, les loyers restent dus jusqu'au terme du contrat, ou une indemnité de résiliation proche de ce montant est réclamée. Le leasing n'est donc pas une location souple : c'est un engagement ferme sur toute sa durée. Lisez les conditions de sortie avant de signer et choisissez une durée qui correspond à votre usage réel du bien, pas à la mensualité la plus basse.

La TVA sur un équipement neuf pèse-t-elle sur la trésorerie de démarrage ?

Oui, pendant quelques semaines ou quelques mois. Vous payez la TVA à 20 % au fournisseur, puis l'État vous la rend par le jeu des déclarations, sous forme de crédit de TVA, si votre entreprise est assujettie. Il faut donc avancer cette somme. En leasing, la TVA ne porte que sur chaque loyer, ce qui allège d'autant la mise de départ.

Combien de temps garder un équipement pour que l'achat neuf soit rentable ?

Il n'y a pas de seuil général : tout dépend du prix, de l'entretien, des pannes et de la revente. Retenez la tendance : plus vous gardez le bien longtemps, plus le neuf a de chances de passer devant l'occasion. Dans notre exemple de laverie, sur sept ans, le lave-linge neuf à crédit revient moins cher que celui d'occasion. Testez plusieurs durées dans le comparateur.

Peut-on mélanger achat d'occasion et leasing dans le même budget de démarrage ?

Oui, et c'est souvent le meilleur choix. Classez votre matériel par poste : occasion pour le mobilier et les équipements robustes, neuf à crédit pour la machine centrale, leasing pour le véhicule ou le matériel qui se démode vite. Le calculateur du budget matériel totalise ensuite l'ensemble, avec la TVA à avancer et le prêt nécessaire. Le banquier appréciera un choix argumenté poste par poste.