Financer son matériel par crédit-bail ou par emprunt : comparateur Excel gratuit et 3 exemples à télécharger
EN RÉSUMÉ
Pour financer un matériel, vous pouvez emprunter à votre banque et l'acheter, ou le louer en crédit-bail avec une option d'achat à la fin.
Avec l'emprunt, le bien entre au bilan, s'amortit et la dette apparaît en face ; avec le crédit-bail, il reste au loueur et les loyers passent en charges.
Le crédit-bail demande peu d'argent au départ mais coûte en général plus cher au total.
Le banquier, lui, regarde les deux de la même façon : ce sont des sommes à payer chaque mois.
À télécharger gratuitement : le comparateur Excel achat à crédit ou leasing et trois exemples remplis (garage automobile, laverie automatique, traiteur).
Télécharger le comparateur emprunt ou crédit-bail et ses 3 exemples remplis
Tout est gratuit. Voici ce que vous téléchargez :
- Le comparateur (Excel) : achat neuf à crédit, achat d'occasion et crédit-bail ou LOA, avec le coût total, le coût par an et l'argent à sortir au démarrage.
- Trois exemples remplis (Excel) : garage automobile, laverie automatique et traiteur.
Neuf, occasion ou leasing
Coût total de chaque option et argent à sortir au démarrage.
Business plans par secteur
Exemple : garage automobile
Appareil de géométrie 3D : neuf, occasion ou leasing.
Pack complet : garage automobile
Exemple : laverie automatique
Lave-linge professionnel de 18 kg : neuf, occasion ou leasing.
Pack complet : laverie automatique
Exemple : traiteur
Fourgon frigorifique de 12 m³ : neuf, occasion ou leasing.
Pack complet : traiteurDeux mécanismes différents
| Emprunt bancaire | Crédit-bail | |
|---|---|---|
| Propriétaire du bien | Vous, dès l'achat | Le loueur, jusqu'à la levée de l'option |
| Au bilan | Le bien à l'actif, la dette au passif | Rien pendant le contrat |
| Charges | Amortissement et intérêts | Loyers |
| Au départ | L'apport demandé par la banque | Un premier loyer souvent majoré et des frais |
| À la fin | Le bien vous appartient | Vous l'achetez pour sa valeur résiduelle, ou vous le rendez |
Pour un véhicule, le crédit-bail s'appelle souvent LOA. La location longue durée (LLD), elle, n'offre pas d'option d'achat.
L'exemple d'un garage automobile
Un garage s'équipe d'un appareil de géométrie 3D à 12 000 € HT. Emprunté sur cinq ans, il coûte environ 1 423 € d'intérêts. En crédit-bail : 1 200 € de premier loyer, 300 € de frais, 245 € par mois, puis 600 € pour lever l'option et garder l'appareil.
| Appareil de géométrie 3D (garage automobile) | Achat neuf à crédit | Achat d'occasion | Leasing |
|---|---|---|---|
| Coût total sur 5 ans | 11 423 € | 10 000 € | 14 555 € |
| Coût par an | 2 285 € | 2 000 € | 2 911 € |
| Argent à sortir au démarrage | 0 € (crédit à 100 %) | 7 000 € | 1 500 € |
Le crédit-bail coûte environ 3 000 € de plus que l'emprunt sur cinq ans, mais ne demande que 1 500 € à la signature. Le tableau suppose un emprunt à 100 % ; en pratique, la banque demande souvent un apport.
Ce que regarde chaque financeur
La banque juge l'entreprise : apport, prévisionnel, capacité de remboursement, garanties. Le loueur juge surtout le bien, qui reste sa propriété et qu'il peut reprendre en cas d'impayé. C'est pourquoi un crédit-bail s'obtient parfois plus facilement au démarrage. Mais dans votre dossier, les loyers comptent comme des mensualités : le banquier les additionne.
Choisir l'un ou l'autre
- Plutôt l'emprunt : bien durable, gardé longtemps, apport disponible, banque prête à suivre.
- Plutôt le crédit-bail : trésorerie serrée, matériel qui se démode vite, besoin de changer d'équipement en fin de contrat.
- Dans tous les cas : comparez le coût total sur la même durée, pas le montant mensuel.
Le financement du matériel n'est qu'une ligne du plan de financement ; le prévisionnel sur trois ans et le business plan rédigé sont dans nos business plans et prévisionnels rédigés par secteur.
Ce que nous voyons dans les business plans de nos clients
- Le crédit-bail sert à contourner un refus de prêt. Le dossier bancaire paraît léger, alors les loyers s'empilent ailleurs. Le prévisionnel ne les montre pas tous.
- L'option d'achat n'est pas budgétée. Le porteur de projet compte garder le bien, mais la somme de fin de contrat manque dans la trésorerie de l'année concernée.
- Le premier loyer majoré est noté comme un loyer normal. Le prévisionnel lisse la dépense, alors qu'elle tombe en une fois, à la signature.
- L'apport est dispersé. Un peu pour le matériel, un peu pour le local, sans logique. Concentré sur le financement bancaire, il aurait rassuré davantage.
- La durée du crédit-bail dépasse l'usage réel. Le contrat court plus longtemps que le besoin, et les loyers restent dus quand le matériel ne sert plus.
- Les amortissements continuent d'apparaître pour un bien loué. Le prévisionnel amortit un matériel en crédit-bail et compte aussi ses loyers : la charge est comptée deux fois.
Questions fréquentes
Un crédit-bail demande-t-il un apport personnel ?
Pas au sens bancaire, mais il faut payer à la signature un premier loyer souvent majoré et des frais de dossier. Cette somme joue le même rôle : elle fait baisser les loyers suivants et engage le locataire. Pour une entreprise qui démarre, le loueur peut aussi demander une caution ou un dépôt de garantie.
Un crédit-bail apparaît-il au bilan de l'entreprise ?
Non : pendant le contrat, le bien appartient au loueur et reste hors du bilan. Les loyers sont enregistrés en charges. Le banquier retrouve toutefois cet engagement dans les informations jointes aux comptes et l'ajoute en général à votre endettement. Votre expert-comptable vous indiquera comment il apparaît dans vos documents.
Peut-on obtenir un crédit-bail après un refus de prêt bancaire ?
C'est possible, car le loueur s'appuie surtout sur la valeur du bien, qu'il peut reprendre en cas d'impayé. Mais demandez-vous pourquoi la banque a refusé : si le prévisionnel ne permet pas de rembourser, il ne permettra pas non plus de payer les loyers. Le crédit-bail ne règle pas un problème de rentabilité.
Qui est propriétaire du matériel pendant un crédit-bail ?
Le loueur, jusqu'à la levée de l'option d'achat. Vous utilisez le bien, vous l'entretenez et vous l'assurez, mais vous ne pouvez ni le vendre ni le donner en garantie. Si l'entreprise ne paie plus, le loueur peut le reprendre. Vous devenez propriétaire seulement en payant la valeur résiduelle à la fin du contrat.
Faut-il lever l'option d'achat à la fin d'un crédit-bail ?
Si le matériel fonctionne encore et que vous comptez le garder, la levée est souvent intéressante : la valeur résiduelle est faible par rapport au prix neuf. Si le bien est usé ou dépassé, rendez-le et signez un nouveau contrat. Prévoyez la somme dans votre trésorerie, et comparez avec le prix d'occasion du même modèle.
Un emprunt pour du matériel exige-t-il une caution personnelle ?
Souvent, pour une entreprise qui démarre et n'a pas encore de bilan. La banque peut aussi prendre un gage sur le matériel ou faire appel à une garantie de Bpifrance, qui couvre une partie du prêt. Négociez la caution : son montant et sa durée se discutent, surtout si votre apport est solide.
Peut-on financer du matériel d'occasion en crédit-bail ?
Certains loueurs le font, mais pas tous, et ils regardent de près l'âge du bien, son état et sa valeur de revente, puisqu'il leur sert de garantie. Les contrats sont alors souvent plus courts. Présentez une facture d'un vendeur professionnel et un descriptif précis. Comparez ensuite avec un emprunt bancaire sur le même bien avant de signer.
Le crédit-bail réduit-il la capacité d'emprunt pour la suite ?
Oui. Même hors bilan, les loyers sont des sommes à payer chaque mois, et le banquier les ajoute aux mensualités de vos prêts pour mesurer votre capacité de remboursement. Plusieurs crédits-bails signés au démarrage peuvent donc limiter le prêt que vous obtiendrez plus tard pour le local, le stock ou un deuxième équipement.