Les étapes pour créer un budget prévisionnel efficace

Lorsque vous créez une entreprise, il est important de prévoir les finances de cette dernière. C'est là qu'intervient le budget prévisionnel.

Ce tableau vous permet de faire des projections financières et de planifier les dépenses à venir. Cependant, il est facile de se perdre dans les détails et de ne pas savoir par où commencer. C'est pour cela que nous avons élaboré cet article qui vous décrit les étapes clés pour créer un budget prévisionnel efficace.

Nous allons vous guider pas à pas à travers les étapes de la création d'un budget prévisionnel, en utilisant un langage simple et en détaillant chaque notion financière.

Nous vous expliquerons comment faire des prévisions de revenu pertinentes, comment estimer les charges d'exploitation, les charges financières, comment obtenir les flux d'exploitation, de financement et d'investissement et comment cumuler les flux pour obtenir la balance de trésorerie.

Suivez ces étapes et vous serez en mesure de créer un budget prévisionnel efficace pour votre entreprise.

Étape 0 : partir d’un modèle de budget prévisionnel

Partir d'un modèle pré-conçu pour faire son budget prévisionnel est préférable pour plusieurs raisons.

Tout d'abord, cela permet de respecter le formalisme financier et comptable. En effet, les modèles pré-conçus sont conçus et mis à jour par des professionnels et des experts comptables, ce qui les rend plus fiables et plus précis que les budgets prévisionnels que l'on pourrait créer soi-même.

De plus, un modèle pré-conçu permet de gagner du temps et de l'énergie car il est déjà prêt à l'emploi. Il permet d'atteindre des résultats rapides et précis sans avoir à faire des calculs ni des formules.

Ces modèles sont généralement conçus pour prendre en compte les variables et les facteurs qui peuvent influencer les résultats prévisionnels, ce qui rend plus facile de prévoir les finances de l'entreprise et de déterminer les stratégies à mettre en place pour atteindre des objectifs financiers.

Étape 1 : faire des prévisions de revenu pertinentes

La première étape pour créer un budget prévisionnel efficace est de faire des prévisions de revenu pertinentes et cohérentes.

Vous devez avoir une idée claire de combien d'argent votre entreprise va gagner dans un futur proche, en fonction de vos objectifs de vente et de votre stratégie de marketing.

Cela va sans dire, il faut que ces prévisions soient réalistes et réalisables, car elles serviront de base pour les étapes suivantes de votre budget prévisionnel.

Il existe différentes méthodes pour faire des prévisions de revenu, mais voici quelques étapes clés à suivre :
- établissez des objectifs de vente pour chaque produit ou service que vous proposez
- calculez votre taux de conversion de leads en clients pour chaque produit ou service
- utilisez des outils de projection
- ajustez vos prévisions en fonction des tendances du marché

Bien entendu, les prévisions de revenu ne sont jamais parfaites.

Cependant, en suivant ces étapes, vous serez en mesure de faire des prévisions de revenu qui font sens.

Étape 2 : estimer les autres encaissements

Il peut s'agir d'apports en capital, d'apports en comptes courants associés, de prêts et même d'encaissements propres au flux d'investissement.

Ces encaissements peuvent provenir de différentes sources, comme des investisseurs, des banques ou des institutions financières.

Voici les étapes que nous avons décomposées :
- identifiez les différentes sources d'encaissements potentiels
- évaluez les montants d'argent que vous pouvez obtenir de chaque source
- prévoyez les conditions et les délais liés à ces encaissements (par exemple, les conditions liées à un prêt bancaire)

Étape 3 : estimer les charges d’exploitation

Les charges d'exploitation sont les coûts liés à la gestion quotidienne de votre entreprise, tels que les coûts de main-d'œuvre, les coûts de matières premières, les loyers, les assurances, les frais de transport, etc.

Vous devez les inclure dans votre budget prévisionnel car ils ont un impact direct sur vos profits.

Étape 4 : estimer les charges financières

Il peut s'agir de remboursement de prêts, intérêts sur emprunts, coûts liés à l'utilisation de fonds empruntés, etc.

Ces charges ont un impact direct sur votre bénéfice net et il est important de les prendre en compte dans votre budget.

Voici quelques éléments à considérer pour estimer vos charges financières :
- identifiez les différentes sources de financement de votre entreprise (emprunts, prêts, lignes de crédit, etc.) et les conditions liées à ces financements.
- calculez les coûts liés à ces financements (intérêts, frais de dossier, etc.)

Étape 5 : obtenir les flux d’exploitation, de financement et d’investissement

Ces flux permettent de comprendre comment l'argent entre et sort de votre entreprise et comment il est utilisé.

Un flux est la différence entre les encaissements (ce qui rentre) et les décaissements (ce qui sort).

Pour obtenir les flux d'exploitation, vous devez vous référer à l'étape 1 où nous avons discuté de la façon de faire des prévisions de revenu pertinentes et cohérentes.

En utilisant ces prévisions de revenus et les charges d'exploitation obtenues à l'étape 3, vous pouvez calculer le flux d'exploitation (pour le dire simplement, vous prenez l’argent encaissé, puis vous soustrayez les charges) qui montre comment l'argent est généré par l'entreprise et comment il est utilisé pour couvrir les dépenses courantes.

Pour obtenir les flux de financement, vous devez vous référer à l'étape 2 où nous avons discuté de l’argent reçu pour le financement et à l'étape 4 où nous avons discuté des charges financières. En utilisant ces prévisions d'encaissements et les charges financières, vous pouvez calculer le flux de financement qui montre comment l'argent est obtenu par l'entreprise et comment il est utilisé pour rembourser les emprunts et les intérêts.

Pour obtenir les flux d'investissement, vous devez vous référer à l’étape 2 où nous avons parlé de l’argent reçu par les investisseurs. Normalement, dans un budget prévisionnel, on ne prévoit pas de charges liées à l’investissement. Le flux est donc (très souvent) égal aux encaissements.

Bien entendu, dans nos prévisionnels financiers, ces calculs se font automatiquement (la catégorisation des flux est, elle aussi, automatique).

En obtenant ces flux, vous aurez une vue complète sur la performance financière de votre entreprise et cela vous aidera à prendre des décisions éclairées pour l'avenir.

Étape 6 : additionner le tout pour obtenir des flux de trésorerie

Pour obtenir les flux de trésorerie, vous devez additionner les flux d'exploitation, de financement et d'investissement obtenus aux étapes précédentes.

Ainsi, vous pourrez voir comment l'argent entre et sort de votre entreprise et comment il est utilisé.

Notez-le bien : les flux de trésorerie peuvent être positifs ou négatifs, ce qui signifie qu'il peut y avoir des périodes où vous avez plus d'argent disponible que d'autres.

Il est important de surveiller régulièrement les flux de trésorerie pour vous assurer que vous avez suffisamment d'argent disponible pour couvrir vos dépenses et pour investir dans votre entreprise.

Si vous constatez des périodes où les flux de trésorerie sont négatifs, vous devrez peut-être envisager de réduire vos dépenses ou de trouver des sources de financement supplémentaires.

Étape 7 : cumuler les flux pour obtenir la balance de trésorerie

La balance de trésorerie est un état financier qui montre l'argent disponible à un moment donné. Elle est obtenue en cumulant les flux de trésorerie sur une période donnée, généralement un mois ou un trimestre.

Ainsi, pour obtenir la balance de trésorerie, vous devez cumuler les flux de trésorerie obtenus à l'étape précédente.

Cet indicateur vous permettra de savoir combien d'argent est disponible pour couvrir vos dépenses et pour investir dans votre entreprise.

La balance de trésorerie est un indicateur clé de la performance financière de votre entreprise. Si vous constatez que la balance de trésorerie est négative sur une période donnée, vous devrez envisager de réduire vos dépenses ou de trouver des sources de financement supplémentaires.

Nos prévisionnels financiers contiennent un système automatique de vérification qui vous indique si vous devez (ou non) corriger votre balance de trésorerie.