Tableau d'emprunt Excel : modèle gratuit à télécharger, mois par mois et par année
EN RÉSUMÉ
Un tableau d'emprunt détaille chaque échéance : intérêts, capital remboursé, assurance et capital restant dû.
Avec des mensualités constantes, les intérêts sont élevés au début et baissent ensuite ; le capital remboursé fait l'inverse.
Dans le prévisionnel, seuls les intérêts sont une charge ; le capital remboursé sort de la trésorerie sans passer par le compte de résultat.
Le tableau par année donne directement les montants à reporter dans le prévisionnel et le plan de trésorerie.
À télécharger gratuitement : le modèle Excel de tableau d'emprunt (mois par mois et par année) et l'exemple rempli d'un food truck.
Télécharger le tableau d'emprunt Excel et un exemple rempli
Tout est gratuit. Voici ce que vous téléchargez :
- Le tableau d'emprunt (Excel), dans notre simulateur de prêt : mois par mois sur 30 ans au plus, par année, avec différé et assurance.
- Exemple rempli : food truck (Excel).
Exemple : food truck
Le simulateur rempli pour un food truck, avec son tableau.
Pack complet : food truckLes colonnes d'un tableau d'emprunt
| Colonne | Ce qu'elle contient |
|---|---|
| Capital en début de mois | Ce qui reste à rembourser avant l'échéance |
| Intérêts | Capital en début de mois × taux annuel ÷ 12 |
| Capital remboursé | Mensualité − intérêts |
| Assurance | Souvent un montant fixe, calculé sur le capital emprunté |
| Capital en fin de mois | Capital en début de mois − capital remboursé |
Un exemple : le prêt d'un food truck, année par année
45 000 € sur 5 ans à 4,2 %, mensualité de 833 € hors assurance.
| Année | Intérêts | Capital remboursé | Capital restant dû |
|---|---|---|---|
| 1 | 1 732 € | 8 262 € | 36 738 € |
| 2 | 1 378 € | 8 615 € | 28 123 € |
| 3 | 1 010 € | 8 984 € | 19 139 € |
| 4 | 625 € | 9 369 € | 9 770 € |
| 5 | 224 € | 9 770 € | 0 € |
La première année, 1 732 € d'intérêts et 8 262 € de capital ; la dernière, 224 € d'intérêts seulement. Au total, 4 969 € d'intérêts.
Intérêts et capital dans le prévisionnel
- Les intérêts sont une charge financière : ils réduisent le résultat.
- Le capital remboursé n'est pas une charge : il ne change pas le résultat, mais il sort de la trésorerie.
- C'est pourquoi une entreprise bénéficiaire peut manquer de trésorerie : son résultat ne voit pas le capital qu'elle rembourse.
- L'assurance emprunteur est une charge, comme les intérêts.
Le remboursement anticipé
Rembourser une partie du prêt plus tôt réduit les intérêts restants, mais le contrat peut prévoir une indemnité. Pour un prêt professionnel, elle est fixée librement dans le contrat : lisez la clause avant de signer, et négociez-la si vous pensez rembourser plus tôt.
Les erreurs fréquentes
- Mettre toute la mensualité en charge dans le compte de résultat.
- Oublier l'assurance et les frais de dossier.
- Ne pas reporter le différé dans le plan de trésorerie.
- Utiliser un tableau à mensualités constantes pour un prêt à amortissement constant (capital identique chaque mois) : ce sont deux méthodes différentes.
Le tableau d'emprunt donne les montants ; le prévisionnel sur trois ans les met en regard de l'activité. Voyez nos business plans et prévisionnels rédigés par secteur.
Ce que nous voyons dans les business plans de nos clients
- Toute la mensualité est passée en charge. Seuls les intérêts et l'assurance sont des charges ; le capital ne l'est pas.
- Le capital remboursé n'apparaît pas dans le plan de trésorerie. C'est pourtant lui qui fait manquer de trésorerie une entreprise bénéficiaire.
- Le tableau d'emprunt commence au mauvais mois. La première échéance tombe souvent un mois après le déblocage des fonds, pas au 1er janvier.
- Le différé n'est pas reporté. Les premiers mois ne coûtent alors que les intérêts, et le prévisionnel est faussé.
- Les intérêts de la première année sont calculés au taux plein sur tout le capital. Ils baissent chaque mois avec le capital restant dû.
- Le tableau d'emprunt de la banque n'est pas joint au dossier. Il fait foi ; le modèle sert à simuler avant l'offre.
Questions fréquentes
Comment faire un tableau d'emprunt sur Excel ?
Une ligne par mois : capital en début de mois, intérêts (capital × taux ÷ 12), capital remboursé (mensualité − intérêts) et capital en fin de mois. La mensualité se calcule avec la fonction PMT ou VPM. Notre tableau d'emprunt Excel est déjà construit, avec différé et assurance, sur 30 ans au plus.
Pourquoi les intérêts baissent-ils dans un tableau d'emprunt ?
Parce qu'ils sont calculés sur le capital restant dû, qui diminue chaque mois. Avec des mensualités constantes, la part d'intérêts baisse et la part de capital augmente. Dans notre exemple de food truck, un tableau d'emprunt sur cinq ans, la première année porte 35 % des intérêts totaux.
Comment reporter un tableau d'emprunt dans le prévisionnel ?
Les intérêts et l'assurance de chaque année vont dans les charges financières du compte de résultat ; le capital remboursé va dans le plan de financement et le plan de trésorerie. Le tableau d'emprunt par année donne directement ces montants, ce qui évite de passer toute la mensualité en charge.
Un tableau d'emprunt à amortissement constant coûte-t-il moins cher ?
À amortissement constant, le capital remboursé est le même chaque mois : les premières échéances sont plus lourdes, mais le total des intérêts est plus faible. Le tableau d'emprunt à mensualités constantes, le plus courant, lisse les échéances et coûte un peu plus en intérêts.
Le tableau d'emprunt de la banque peut-il différer de ma simulation ?
Oui, légèrement : date de la première échéance, arrondis, calcul de l'assurance sur le capital restant dû plutôt qu'initial, frais intégrés. Le tableau d'emprunt joint à l'offre fait foi ; une simulation sert à choisir le montant et la durée avant de la recevoir.
Le capital remboursé est-il une charge dans le tableau d'emprunt ?
Non. Dans un tableau d'emprunt, seuls les intérêts (et l'assurance) sont des charges. Le capital remboursé réduit la dette et sort de la trésorerie, mais il n'apparaît pas dans le compte de résultat. C'est la capacité d'autofinancement qui doit le couvrir.
Comment intégrer un différé dans un tableau d'emprunt ?
Pendant un différé partiel, l'échéance ne contient que les intérêts : le capital remboursé est nul et le capital restant dû ne bouge pas. La mensualité est ensuite calculée sur les mois restants. Notre tableau d'emprunt Excel le fait automatiquement à partir du nombre de mois saisi.
Peut-on modifier un tableau d'emprunt après un remboursement anticipé ?
Oui : après un remboursement partiel, la banque recalcule soit une mensualité plus faible sur la même durée, soit une durée plus courte avec la même mensualité. Le nouveau tableau d'emprunt repart du capital restant dû ; une indemnité peut s'appliquer selon le contrat.