Planifier ses revenus: exemple Excel

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Quels sont les différents types de revenus à inclure dans votre tableau Excel ?

Votre tableau Excel doit intégrer deux grandes catégories de revenus : les revenus actifs et les revenus passifs.

Les revenus actifs comprennent vos salaires nets mensuels, vos revenus freelances ou de prestation, les primes exceptionnelles, les indemnités chômage, les bourses d'études et les pensions alimentaires reçues. Ces revenus nécessitent votre intervention directe ou votre travail pour être générés.

Les revenus passifs regroupent les loyers perçus de biens immobiliers, les dividendes d'actions, les intérêts de placements financiers, les revenus d'investissement automatisés, les allocations sociales, les pensions de retraite et les aides au logement. Ces revenus sont générés sans intervention active de votre part.

Ajoutez également une catégorie pour les revenus ponctuels : ventes exceptionnelles d'actifs, prestations saisonnières (cours particuliers pendant les vacances), primes de performance annuelles et aides gouvernementales ponctuelles.

C'est un point que vous retrouverez dans notre pack complet pour un projet d'entreprise.

Comment distinguer les revenus réguliers des revenus ponctuels ou saisonniers ?

Les revenus réguliers présentent une fréquence d'encaissement prévisible et des montants relativement stables dans le temps.

Dans la catégorie régulière, classez vos salaires mensuels nets, les loyers encaissés chaque mois, les pensions de retraite versées mensuellement, les dividendes trimestriels d'actions et les prestations sociales récurrentes comme les allocations familiales.

Les revenus ponctuels correspondent aux encaissements exceptionnels sans récurrence garantie : primes de fin d'année, ventes d'actifs immobiliers ou financiers, indemnités d'assurance, remboursements fiscaux et prestations freelances irrégulières.

Les revenus saisonniers suivent un cycle annuel prévisible : cours particuliers concentrés sur certaines périodes, activités touristiques estivales, ventes liées aux fêtes de fin d'année ou activités agricoles saisonnières. Créez une colonne "Type" avec trois valeurs possibles : "Régulier", "Ponctuel" et "Saisonnier".

Quels montants exacts saisir pour chaque source de revenu ?

Saisissez systématiquement les montants nets reçus sur votre compte bancaire, après déduction des charges sociales et fiscales.

Quelle fréquence d'encaissement indiquer pour chaque source ?

Précisez la fréquence réelle d'encaissement dans une colonne dédiée pour calculer correctement vos projections mensuelles.

Les encaissements mensuels concernent principalement les salaires (versés le 30 du mois), les loyers (encaissés le 5 de chaque mois), les pensions de retraite (versées le 9) et les allocations sociales (versées selon un calendrier précis).

Les encaissements trimestriels incluent les dividendes d'actions (mars, juin, septembre, décembre), certaines primes de performance et les revenus de placements trimestriels. Divisez ces montants par 3 pour obtenir l'équivalent mensuel.

Les encaissements annuels regroupent les primes de fin d'année (13e mois en décembre), les remboursements fiscaux (septembre), les revenus agricoles saisonniers et certains dividendes d'assurance-vie. Divisez par 12 pour la moyenne mensuelle.

Utilisez une liste déroulante avec les valeurs : "Mensuel", "Bimensuel", "Trimestriel", "Semestriel", "Annuel" et "Ponctuel" pour standardiser vos saisies.

Comment estimer les revenus futurs et calculer une moyenne réaliste ?

Basez vos estimations sur l'analyse des 12 derniers mois pour les revenus réguliers et utilisez des données contractuelles pour les nouveaux revenus.

Pour les salaires, utilisez le montant net mensuel actuel en intégrant les augmentations programmées (2% d'augmentation annuelle = +48€ mensuels sur un salaire de 2 400€). Pour les loyers, appliquez l'indexation annuelle légale (IRL) qui représente généralement entre 1% et 3% d'augmentation.

Pour les revenus freelances irréguliers, calculez la moyenne des 6 derniers mois en excluant les mois exceptionnellement hauts ou bas. Si vous avez encaissé 800€, 1 200€, 600€, 1 500€, 900€ et 1 000€, la moyenne est de 1 000€ mensuel.

Pour les nouveaux revenus anticipés, utilisez 70% du montant potentiel maximum pour rester conservateur. Si vous prévoyez 1 500€ de freelance mensuel, estimez 1 050€ dans vos projections.

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Quels écarts entre revenus prévus et réels suivre dans votre fichier ?

Créez une colonne "Écart" qui calcule automatiquement la différence entre vos prévisions et vos encaissements réels.

La formule Excel =C2-B2 (Réel - Prévisionnel) vous indique si vous dépassez (+) ou êtes en dessous (-) de vos estimations. Un écart de +200€ signifie que vous avez encaissé 200€ de plus que prévu, un écart de -150€ indique un manque de 150€.

Ajoutez une colonne "Écart %" avec la formule =(C2-B2)/B2*100 pour mesurer l'impact relatif. Un écart de 100€ sur un revenu prévu de 2 000€ représente 5%, tandis que le même écart sur 500€ représente 20%.

Utilisez la mise en forme conditionnelle : vert pour les écarts positifs supérieurs à 5%, rouge pour les écarts négatifs inférieurs à -10%, orange pour les écarts entre -10% et -5%. Créez une synthèse mensuelle qui cumule tous les écarts pour mesurer la fiabilité globale de vos prévisions.

Quels indicateurs clés afficher dans votre tableau de synthèse ?

Votre tableau de synthèse doit présenter 6 indicateurs essentiels calculés automatiquement par des formules Excel.

Le revenu total mensuel (=SOMME(C2:C20)) additionne tous vos encaissements du mois. Le revenu net disponible soustrait vos charges fixes obligatoires (=C21-D21) pour connaître votre capacité d'épargne ou d'investissement réelle.

La progression mensuelle (=(C21-B21)/B21*100) compare le mois actuel au mois précédent et révèle la tendance de vos revenus. L'écart prévisionnel global (=SOMME(E2:E20)) mesure la différence totale entre vos estimations et la réalité.

La moyenne mobile sur 3 mois (=(C21+B21+A21)/3) lisse les variations pour identifier la tendance de fond. Le taux de réalisation (=C21/F21*100) compare vos revenus réels aux objectifs annuels pour suivre votre progression.

Quels graphiques utiliser pour visualiser l'évolution de vos revenus ?

Intégrez 4 types de graphiques essentiels pour analyser visuellement vos données financières.

• Un graphique en courbes pour suivre l'évolution mensuelle du revenu total, avec une ligne pour les revenus réels et une pour les prévisions
• Un histogramme empilé qui décompose vos revenus par catégorie (actifs/passifs) pour chaque mois
• Un graphique en secteurs (camembert) qui montre la répartition annuelle de vos sources de revenus
• Un graphique en barres des écarts mensuels pour identifier rapidement les mois où vos prévisions étaient inexactes
• Un tableau croisé dynamique filtrable par type de revenu, période et fréquence d'encaissement

Quels filtres et catégories intégrer pour optimiser l'analyse ?

Structurez vos données avec un système de catégorisation multiple pour faciliter les analyses ciblées.

Créez une colonne "Actif/Passif" avec une liste déroulante permettant de filtrer selon le type d'intervention requis. Une colonne "Régulier/Ponctuel/Saisonnier" pour analyser la prévisibilité de vos revenus.

Ajoutez une catégorie "Source" avec des valeurs comme "Immobilier", "Salariat", "Freelance", "Placements", "Aides sociales" pour grouper vos revenus par origine. Une colonne "Imposable" (Oui/Non) pour calculer l'impact fiscal.

Intégrez des filtres automatiques sur toutes les colonnes et créez des boutons de filtre rapide : "Revenus réguliers uniquement", "Revenus > 1000€", "Derniers 6 mois". Ces filtres permettent des analyses spécifiques selon vos besoins du moment.

Quelle structure Excel adopter pour une lisibilité optimale ?

Organisez votre fichier en 4 onglets distincts avec des formules de liaison automatique entre les feuilles.

L'onglet "Saisie mensuelle" contient vos colonnes : Date, Source, Montant prévu, Montant réel, Fréquence, Catégorie, Type, Écart, Commentaires. L'onglet "Synthèse annuelle" compile automatiquement les totaux avec des formules SOMMEPROD et SOMME.SI.

L'onglet "Projections" présente 3 scénarios (optimiste +20%, réaliste, pessimiste -15%) avec des formules conditionnelles. L'onglet "Graphiques" centralise tous vos visuels pour un accès rapide aux analyses.

Utilisez des noms de plages (Ctrl+F3) pour simplifier vos formules : "Revenus_Reels" au lieu de "C2:C100". Appliquez un code couleur cohérent : bleu pour les prévisions, vert pour les réalisations, rouge pour les écarts négatifs.

Quels contrôles mettre en place pour éviter les erreurs de saisie ?

Implémentez 5 types de contrôles automatiques pour garantir la qualité de vos données.

Comment intégrer des scénarios de projection pour anticiper les variations ?

Développez 3 scénarios de projection basés sur des hypothèses réalistes pour chaque source de revenu.

Le scénario optimiste (+15% à +25%) intègre une progression de carrière, des revenus freelances en hausse, une indexation favorable des loyers et des placements performants. Pour un salaire de 2 400€, cela donne 2 760€ (+15%).

Le scénario réaliste (maintien ou +5%) conserve vos revenus actuels avec les indexations légales et les augmentations contractuelles. Il représente la continuité probable sans événement majeur.

Le scénario pessimiste (-10% à -20%) anticipe une baisse d'activité freelance, des investissements moins performants, des retards de paiement ou une réduction temporaire d'activité. Pour 1 000€ de freelance mensuel, cela donne 800€ (-20%).

Créez des colonnes séparées pour chaque scénario avec des formules qui multiplient vos montants de base par les coefficients correspondants. Ajoutez un graphique comparatif des 3 courbes de revenus annuels projetés.

C'est un point que vous retrouverez dans notre pack complet pour un projet d'entreprise.

Conclusion

Un tableau Excel bien conçu pour la planification des revenus constitue un outil indispensable pour optimiser la gestion financière de votre projet d'entreprise. La structure proposée avec ses différents onglets, formules automatiques et systèmes de contrôle vous permet de suivre précisément l'évolution de vos revenus et d'anticiper les variations futures.

Cet article est fourni à titre informatif uniquement et ne doit pas être considéré comme un conseil financier. Il est recommandé aux lecteurs de consulter un professionnel qualifié avant de prendre toute décision d'investissement. Nous déclinons toute responsabilité quant aux actions entreprises sur la base des informations fournies.

Sources

1. Finary - Tableau Excel budget
2. Tout sur mes finances - Comment calculer son budget mensuel
3. Meilleures CPI - Tableau de budget familial
4. Contrôle Projet - Tableau de suivi des indicateurs
5. Modeles de Business Plan - Suivi performance financière Excel
6. Bizyness - Tableau suivi comptable Excel
7. Planification Modèle - Tableau de bord Excel contrôle de gestion
8. Eurecia - Outils gratuits budget prévisionnel Excel