Les 5 étapes pour construire son budget prévisionnel

plan financier excel télécharger

Vous voulez construire un budget prévisionnel pour votre ? Félicitations, c'est une étape importante pour la gestion financière de votre entreprise.

Un budget prévisionnel vous permet de prévoir vos revenus et vos dépenses, de vérifier que votre trésorerie est suffisante pour couvrir vos dépenses, et de vous donner une idée de la rentabilité de votre entreprise.

Comment construire un budget prévisionnel efficace ? C'est plus facile que vous ne le pensez.

Dans cet article, nous vous donnons les 5 étapes clés pour construire un budget prévisionnel réaliste et utile pour votre entreprise.

Établissez vos objectifs et vos hypothèses

Tout d'abord, vous devez clarifier vos objectifs pour l'année à venir.

Quels sont vos objectifs financiers ? Quels sont vos objectifs de croissance ? Une fois que vous avez défini vos objectifs, vous devez établir des hypothèses pour chacun d'entre eux.

Voici quelques exemples d'objectifs que vous pouvez vous fixer lorsque vous construisez des prévisions financières pour votre entreprise :
- atteindre une croissance du chiffre d'affaires de 12 %
- augmenter vos bénéfices de 24 %
- réduire vos coûts de 8 %
- obtenir un financement pour un projet d'expansion
- réduire les délais de paiement avec vos fournisseurs
- vendre d’autres choses et diversifier vos sources de revenus

Ensuite, il faut que tout cela repose sur des hypothèses !

Voici quelques exemples d'hypothèses que vous devriez considérer :
- vous maintiendrez votre taux de conversion des clients de 31 %
- vous conserverez votre taux de retour des produits de 4 %
- vos coûts variables resteront plutôt stables
- vous obtiendrez le financement que vous attendez depuis des mois
- vous lancerez un nouveau produit dans 7 mois

Dans nos prévisionnels financiers, les hypothèses sont déjà pré-remplies ! Plutôt pratique, non ?

Établissez vos prévisions financières

Vous pouvez maintenant établir vos prévisions financières pour la période à venir. Dans nos prévisionnels financiers, nous faisons cela sur 3 ans !

Utilisez vos objectifs et vos hypothèses pour établir des prévisions pour vos chiffres d'affaires, vos bénéfices, vos dépenses, vos liquidités et tous les autres indicateurs clés de performance de votre entreprise.

N'oubliez pas de prendre en compte les saisons et les tendances pour vous assurer que vos prévisions sont réalistes.

Un budget prévisionnel doit contenir au moins trois tableaux financiers pour être complet et utile : le compte de résultat prévisionnel, le budget de trésorerie et le bilan prévisionnel.

Le compte de résultat prévisionnel est un tableau qui présente les recettes et les dépenses prévues de votre entreprise sur une période donnée. Il vous permet de prévoir vos bénéfices et vos pertes, et de déterminer la rentabilité de votre entreprise.

Le budget de trésorerie est un tableau s’occupe des entrées et des sorties de trésorerie prévues de votre entreprise. Il vous aide à prévoir vos besoins en liquidités, de déterminer vos surplus ou vos déficits de trésorerie, et de planifier vos opérations de financement.

Le bilan prévisionnel est un tableau regroupant les actifs, les passifs et le patrimoine net prévus de votre entreprise dans le futur. Il est là pour prévoir la structure financière de votre entreprise, de mesurer votre solvabilité et votre rentabilité, et de planifier vos investissements.

Tous nos prévisionnels financiers contiennent ces tableaux, en plus d’autres.

plan financier liste

Réalisez une analyse des risques et des opportunités

Avant de finaliser votre budget prévisionnel, il est important de réaliser une analyse des risques et des opportunités.

Cette étude vous permet d'identifier les événements qui pourraient affecter votre budget prévisionnel, que ce soit de manière positive ou négative. Elle vous permet de prendre des décisions éclairées pour gérer ces risques et saisir les opportunités qui se présentent.

Voici quelques exemples de risques que votre entreprise peut rencontrer lorsque vous réalisez une analyse des risques et des opportunités :
- un changement dans les conditions du marché (par exemple, des clients qui ne veulent plus de vos produits)
- un incident majeur (par exemple, un incendie dans votre usine ou un scandale sanitaire)
- un litige (par exemple, un procès de la part d’un concurrent)
- un nouveau concurrent très agressif
- une nouvelle taxe ou une nouvelle norme environnementale
- une augmentation des coûts de matières premières
- un changement dans la conjoncture économique (par exemple, une récession ou une inflation, comme celles que nous avons connu en France)

Une fois que vous avez établi cette liste, vous devez évaluer chaque risque et opportunité pour déterminer leur impact potentiel sur votre budget prévisionnel. Vous devez également évaluer la probabilité de survenue de chaque risque et opportunité, et établir des plans d'action pour gérer les risques et saisir les opportunités.

Finalisez votre budget prévisionnel

Une fois que vous avez réalisé une analyse des risques et des opportunités, vous pouvez finaliser votre budget prévisionnel.

Assurez-vous que votre budget est cohérent avec vos objectifs et vos hypothèses, et qu'il prend en compte les risques et les opportunités que vous avez identifiés.

N'oubliez pas de vérifier les calculs et les données pour vous assurer qu'ils sont précis et que votre budget est solide.

L'onglet "Vérifications" dans nos prévisionnels financiers vous donne des indications et se met à jour à chaque fois que vous modifiez les hypothèses.

Il vous aide à construire un budget prévisionnel cohérent en vous permettant de corriger vos hypothèses.

Grâce à cet outil, vous pouvez vous assurer que votre budget prévisionnel est logique et réaliste.

N'oubliez pas de vérifier cet onglet régulièrement pour vous assurer que vos hypothèses sont toujours valides.

télécharger bilan prévisionnel

Suivez et ajustez votre budget prévisionnel

Une fois que votre budget prévisionnel est finalisé, vous devez le suivre régulièrement pour vous assurer que vous restez sur la bonne voie pour atteindre vos objectifs.

Comparez vos prévisions financières à vos données réelles pour voir si vous êtes en ligne avec vos objectifs.

Si vous constatez des écarts, ajustez votre budget en conséquence pour vous remettre sur la bonne voie.

À lire également

La liste de nos business plans
La liste de nos prévisionnels financiers
Un exemple gratuit de business plan
Une exemple gratuit de prévisionnel financier
Une version simplifiée (gratuite) d'un budget prévisionnel
Faire un budget prévisionnel avec Excel : guide + exemple