Utiliser Excel pour faire un bilan prévisionnel (exemple)

Vous êtes en train de lancer un nouveau projet et vous vous demandez comment créer un bilan prévisionnel, facilement et rapidement ? Cet article est fait pour vous !

Avec Excel, il est très facile de créer un bilan prévisionnel pour votre projet. Nous allons vous montrer les étapes à suivre pour créer un bilan prévisionnel efficace et précis. Nous vous expliquerons comment construire votre bilan, comment entrer les chiffres et les formules, comment vérifier et équilibrer votre bilan, puis comment insérer des graphiques pour visualiser l'évolution prévue de votre projet entrepreneurial.

Nous espérons que vous trouverez cet article utile et que vous serez en mesure de créer un bon bilan prévisionnel en suivant les étapes que nous allons vous présenter. Bonne lecture !

Les étapes pour créer un bilan prévisionnel avec Excel

La création des tableaux

Avec Excel, il est très facile de faire des prévisions sur l'évolution de votre bilan.

La première chose à faire est de créer un tableau avec les différents comptes de votre bilan (actifs, passifs, capitaux propres).

Le bilan est toujours composé de deux parties : l'actif et le passif. Vous le savez déjà probablement mais l'actif regroupe les ressources de l'entreprise (ce qu'elle possède), tandis que le passif regroupe les dettes de l'entreprise (ce qu'elle doit).

Vous pouvez ajouter des colonnes pour chaque période que vous souhaitez prévoir (par exemple, chaque trimestre ou chaque année). Dans nos prévisionnels financiers, nous séparons nos bilans prévisionnels en mois et en année, pour une lecture plus agréable.

L’entrée des valeurs

Ensuite, il faut entrer les valeurs estimées pour chaque ligne du bilan dans la première colonne, puis dans les suivantes.

Pour construire votre bilan prévisionnel, vous devez remplir les lignes suivantes dans votre Excel. À vous de choisir le niveau de détail.

Actifs :
- Actifs circulants (stocks, créances clients, etc.)
- Actifs non circulants (immobilisations, terrains, etc.)

Passifs :
- Passifs courants (emprunts à court terme, fournisseurs, etc.)
- Passifs non courants (les emprunts à long terme)
- Capitaux propres (apports des actionnaires, résultat cumulé, etc.)

Il est important de bien justifier vos hypothèses, dans un document à part. Où bien de directement les lier à vos calculs, comme nous l’avons fait dans nos prévisionnels financiers.

L’utilisation de formules

Vous pouvez utiliser des formules Excel pour prévoir l'évolution de chaque compte en fonction de l'évolution prévue des ventes, des coûts, des investissements, etc.

Par exemple, pour les actifs circulants, vous pouvez prévoir une augmentation des stocks si vous prévoyez une hausse des ventes, et une augmentation des créances clients si vous prévoyez une hausse des paiements différés.

Pour les passifs courants, vous pouvez prévoir une augmentation des dettes auprès de vos fournisseurs si vous prévoyez d'acheter plus de matières premières.

Par exemple, si vous prévoyez une croissance de 12% des ventes, vous pouvez utiliser une formule pour prévoir une croissance similaire des actifs circulants (stocks, créances clients, etc.) qui sont liés aux ventes.

De la même manière, vous pouvez prévoir l'évolution des autres lignes du bilan en fonction des hypothèses que vous avez faites.

La vérification et l’équilibre du bilan

Il existe plusieurs étapes à suivre pour vérifier et équilibrer un bilan prévisionnel construit avec Excel.

Tout d'abord, il est important de vérifier que les chiffres que vous avez entrés sont cohérents et justifiés.

Par exemple, si vous prévoyez une augmentation des stocks dans les lignes de votre bilan Excel, vous devez vous assurer que cette augmentation est liée à une hausse des ventes ou à un besoin en matières premières.

Si vous avez prévu une augmentation des créances clients, vous devez vous assurer qu'elle est liée à une hausse des ventes et non à un manque de paiement de vos clients.

Ensuite, il est important de vérifier que votre bilan est équilibré, c'est-à-dire que l'actif est égal au passif. C’est une règle d’or !

Si cette formule n'est pas vérifiée, cela signifie que vous avez fait une erreur dans les chiffres que vous avez entrés, et vous devez la corriger.

Avec nos prévisionnels financiers, vous n’avez aucun calcul à faire, juste des hypothèses à modifier : le bilan prévisionnel se met automatiquement à jour et reste toujours équilibré !

L’ajout de graphiques

Vous vous demandez si c’est une bonne idée d'insérer des graphiques, en plus de votre bilan prévisionnel dans Excel ? La réponse est oui ! Les graphiques peuvent rendre votre bilan prévisionnel plus clair et plus facile à comprendre.

En effet, de bons graphiques vous permettent de visualiser l'évolution de vos données financières de manière simple et intuitive.

Par exemple, vous pouvez utiliser un graphique en ligne pour montrer l'évolution prévue des ventes, des coûts, des bénéfices, etc. Cela vous permet de voir facilement les tendances et les variations.

Enfin, les graphiques vous permettent de rendre votre prévisionnel financier plus attrayant et plus facile à lire. Vous pouvez utiliser des couleurs, des légendes, des annotations, etc. pour mettre en valeur les informations importantes et attirer l'attention de vos lecteurs.

Bien entendu, tous nos prévisionnels financiers contiennent des graphiques !