Comment élaborer le plan financier d'un coffee shop ?

Vous voulez ouvrir votre coffee shop ?

Au coeur de votre projet, le plan financier (aussi appelé prévisionnel financier) de votre café sera, sans surprise, d'une importance majeure.

Ce document donne l'opportunité, entre autres, d'identifier la totalité des besoins financiers pour l'ouverture d'un coffee shop et de mieux estimer sa future rentabilité.

Toutefois, sachez que faire un plan financier, seul, restera un exercice délicat.

Dans la suite de cet article, nous avons rédigé des conseils et recommandations afin de réussir le plan financier de votre coffee shop.

Aussi, notez que notre équipe a passé du temps pour concevoir un prévisionnel financier qui correspond au modèle économique d'un coffee shop, dans lequel il faut juste changer les différentes hypothèses (que nous avons déjà pré-rempli).

Il s'agit là d'un outil mais aussi d'une ressource efficace afin d'obtenir un prévisionnel financier correct pour son coffee shop, sans être obligé de se lancer dans des calculs financiers et comptables.

Aussi, ce modèle financier synthétise l'ensemble des investissements pour l'ouverture d'un coffee shop, les différentes marges, des estimations de revenu cohérentes mais aussi plein d'autres informations utiles.

Enfin, notez que ce prévisionnel est bien l'un des fichiers du pack complet pour un coffee shop, aux côtés du business plan, de l'étude de marché et de l'executive summary.

Quels tableaux sont à inclure dans le prévisionnel financier d'un coffee shop ?

La totalité des tableaux et indicateurs que nous allons présenter ci-dessous font, bien sûr, partie de notre prévisionnel financier conçu pour un coffee shop.

Le budget prévisionnel d'un coffee shop

Le budget prévisionnel (aussi appelé "plan de trésorerie") est un tableau financier qui permettra d'étudier la (future) trésorerie de votre coffee shop.

Dans les lignes d'un budget prévisionnel, on étudie les "encaissements" et "décaissements" de votre café.

Les différents "encaissements" sont propres à ce qui "entre" dans votre trésorerie quand vous êtes entrain de vendre vos cafés, boissons et autres préparations.

L'ensemble des "décaissements", eux, sont liés à ce qui "sort" lorsque vous payez pour vos dépenses (ex : les salaires des serveurs, baristas et caissier, les commissions prélevées par les plateformes de livraison (si vous travaillez avec elles) ou encore l'achat de gobelets jetables et d'autres emballages).

Le compte de résultat prévisionnel d'un coffee shop

Le compte de résultat prévisionnel est un tableau qui permettra d'appréhender la performance (produits opérationnels, charges externes, charges financières, pour ne citer qu'eux) de son coffee shop.

Le compte de résultat permet de mettre en évidence le chiffre d'affaires qui sera généré sur une période donnée, auquel on enlèvera toutes les charges de votre coffee shop pendant le même exercice.

Le résultat de cette différence va nous dévoiler le bénéfice ou bien la perte produit(e) par votre café une fois la période terminée.

Le bilan prévisionnel d'un coffee shop

Le bilan prévisionnel est, quant à lui, le tableau financier qui permet d'étudier ce que votre café va posséder (ce qu'on appelle son “actif”) sans oublier l'ensemble des dettes (nous appelons cela le passif).

Le bilan prévisionnel de votre coffee shop est toujours équilibré, cela veut dire que l'actif doit avoir la même valeur que le passif.

Quelques exemples d'actif pour votre coffee shop sont : votre stock de cafés, boissons et autres préparations, votre matériel informatique ou encore l'argent que vous devront ceux qui viendront venir consommer dans votre établissement.

Des exemples de passif pour votre coffee shop sont : les dettes bancaires, les apports en compte courant ou encore les apports en capital.

Le plan de financement prévisionnel pour un coffee shop

Le plan de financement est le tableau financier qui nous permet de comprendre avec quels moyens votre coffee shop va financer ses besoins.

Dans ce tableau, on évoque les besoins et ressources. Les besoins du plan de financement sont l'ensemble des éléments qui vous aideront à ouvrir votre coffee shop. Les ressources représentent l'ensemble des moyens qu'on va employer pour couvrir ces mêmes besoins.

Si votre coffee shop regroupe plus de "ressources" que de "besoins", alors il en résultera un excédent de trésorerie.

Les éléments annexes du prévisionnel financier d'un coffee shop

Bien entendu, vous devrez également bâtir une étude poussée du seuil de rentabilité de votre coffee shop. Cette démarche nous permet de prévoir combien de cafés, boissons et autres préparations il faut vendre pour dépasser le seuil de rentabilité.

Une telle démarche donne également des données sur les profits que vous pouvez espérer avec votre coffee shop.

Le prévisionnel financier comprend aussi une étude des SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion). Ces variables sont utiles en vue d'appréhender le futur résultat de votre café en le découpant en plusieurs ratios financiers, comme, par exemple, la marge globale ou bien la CAF (Capacité d'Autofinancement).

Il convient de, aussi, intégrer une estimation sérieuse du BFR (Besoin en Fonds de Roulement) de votre coffee shop.

Finalement, comme cela a été fait de notre côté, n'oubliez pas d'incorporer plusieurs graphiques dans le prévisionnel financier de votre coffee shop.

En effet, le plan financier de votre coffee shop regroupera une somme importante d'indicateurs comptables. Ces derniers vont permettre à un futur investisseur ou à un organisme de prêt de mieux mesurer la viabilité de votre coffee shop.

Toutefois, tout le monde n'est pas réellement confortable avec les données et ratios financiers.

Si c'est le cas, faire plusieurs graphiques dans le plan financier de votre café va aider à la compréhension.

Ceux-là permettent de mettre en évidence certains indicateurs financiers tout en rendant le business plan de votre coffee shop plus agréable à lire.